Как соблюдать кассовую дисциплину, если все расчеты проходят через банковскую карту директора?

Comments

• Цитата: , все расчеты по кассе проходят с нее....

  Доброго времени суток! Как понять Вашу фразу?Что это значит?
• Цитата: все расчеты по кассе проходят с нее...

  Кажется я догадалась.Видела такую организацию работы. Собирают всю выручку по кассе за день , а затем кладут на карту директора.Это вы имели ввиду?
• Цитата: Собирают всю выручку по кассе за день , а затем кладут на карту директора.

  не совсем сама до конца понимаю, организация (ООО) недавно открылась, бух учет вел директор, по кассе только расходн. ордера и авансовые отчеты и есть карта по которой он расплачивался, и на которой хранились деньги вместо наличных в сейфе. Вообще возможны ли операции с картами по кас дисциплине (если да, то как) или это не правильно? я всегда работала стандартно с наличкой и банком, а тут карта на имя директора (или она корпоративная, не имею о них представления) подскажите
• Добрый день!
  

  Цитата: а тут карта на имя директора (или она корпоративная, не имею о них представления)

  Вот с этого и начните: какая карта у директора? Его личная? Корпоративная, но оформленная на него, как физическое лицо и имеющая отдельный счет, или обезличенная корпоративная, привязанная непосредственно к расчетному счету?
  
  Очень часто банки сами предлагают использование подобных карт, чтобы получать наличнку или оплачивать в магазине без наличных денег.
  
  Но имейте в виду, что и в этом случае нужно соблюдать правила использования наличных денег.
  
  Если директор получил деньги на карту, оформляете ему эти деньги под отчет, т.е. на счет 71.
  Если он расплачивается этими деньгами в магазине или с подрядчиками, он отчитывается, как обычно через авансовый отчет.
  Если он получил наличные, чтобы выплатить, например, зарплату, то сначала он деньги должен сдать в кассу, а дальше, как обычно расход из кассы.
  Но это всё просто, когда это его личная карта. Тогда первоначальная проводка:
  Дт 71 - Кт 51
  И дальше, как обычные подотчетные средства.
  
  Если это корпоративная карта с отдельный счетом, то заводите для нее отдельный субсчет на счете 51 и учитываете движение денег там.
  Дт 51 (карта) - Кт 51 (общий) - перевели деньги на корпоративную карту;
  Дт 10 - Кт 57 - директор оплатил товар картой и представил документы в бухгалтерию;
  Дт 57 - Кт 51 - деньги сняли с карточного счета.
  
  Аналогичные проводки и по корпоративной карте, которая привязана к расчетному счету.
  
  Что касается обратного потока денег, то тут так.
  Приход наличных у любом случае должен быть оформлен в кассу. Затем выдача директору под отчет для перечисления в банк и он уже кладет деньги на карту и перечисляет на расчетный счет (если надо).
  
  А вот перечисление клиентом денег на карту директора (если это его личная карта) нельзя.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, спасибо, очень помогли разобраться